印第安纳州的长期护理保险计划

鉴于目前国家美国医疗保健法案的讨论,本文探讨了印第安纳州的关系长期护理保险合作项目和医疗补助,以及税收优惠政策的有效性在诱导购买保险。

印第安纳州的长期护理保险计划(ILTCIP),也被称为“伙伴关系”是旨在帮助老年人纳税人负担长期护理,包括

• 家庭护理
• 成人日托
• 辅助生活
• 养老院护理
• 病例管理服务

长期护理成本每年30000到65000美元之间,许多人缺乏足够的资产基金,照顾。¹因此,他们通常依赖于医疗补助,在大多数州的第二大项目预算在小学和中学教育。

从消费者的角度来看,长期护理保险可能是有益的帮助避免高的长期护理费用(大约21%的长期护理融资是赔钱的),²质量差的服务和/或资产的损耗。必须满足严格的标准为老年公民资格的长期护理服务支付医疗保险,一般提供了有限覆盖约三个月,或医疗补助,其提供者有时声称提供低质量的关心比资金通过私人薪酬和长期护理保险。

ILTCIP是印第安纳州之间的伙伴关系和私人保险计划。大多数州都有互惠政策,允许他们荣誉这些伙伴关系长期护理保险从其他州和使它更方便投保人轻松地转移他们的保险政策好处当/如果他们移动。³

ILTCIP政策从传统的长期照护政策的区别在于,它们提供额外的保护,对于那些决定申请医疗补助在疲惫的政策利益。这意味着医疗行为作为二次付款人,即一旦个体成为Medicaid-eligible, ILTCIP政策先支付一些福利和医疗补助支付其余部分(见图1)。

图1:示例ILTCIP /医疗补助的养老院床成本

来源:印第安纳州的保险

ILTCIP也会严格的医疗补助支出减少”的指导方针,这样个人资产寻求援助必须花1500美元,如果他们是单身和2250美元如果他们都结婚了,通过“医疗补助资产保护。“这些伙伴关系政策保护投保人,并允许他们的资产财务灵活性在最后的资产处置。

医疗补助资产保护工作在两个方面:(1)如果个人购买合作政策福利低于政府规定的金额,每一美元的资产保护每一美元的合作政策福利发放,(2)如果个人购买合作政策,至少在政府下达的金额和5%复合通货膨胀因素,他们的总资产保护。规定金额大约354000美元(见2017年图2)。

图2:国家保护总资产的金额

来源:印第安纳州的保险

合作政策扣除保险费

保险费扣除旨在鼓励个人购买长期护理保险,从而减少他们的未来依赖医疗补助,其中三分之一已经分配给长期护理支出。扣除等于政策保费支付由纳税人在纳税年度为一个长期护理保险的合作计划纳税人、纳税人的配偶,或两者兼而有之。

表1介绍了演绎声称自2006年以来的历史。索赔的数量一般在这段时期。相对较高的增长率只是经济衰退前了一段非常低的增长在2008年和2009年。然而,自2009年以来,扣除索赔已经显著的年平均增长率近7%。

表2介绍了2014年扣除税的收入分配。扣除索赔分布广泛的收入,平均每收入1693索赔的层。大部分的减税声称是由于纳税人的收入从50000美元到150000美元(55%)。大约15%的减免声称是由于纳税人的收入为150000美元或以上。然而,令人吃惊的是,大约30%的减免声称是由于低收入和中等收入不到50000美元,部分原因是几乎三分之二的ILTCIP投保人高于65岁。

税收减免的有效性

虽然大部分的证据表明,扣除不鼓励购买ILTCIP政策,一些证据表明并非如此。一般来说,下面的证据指向一个脆弱的演绎和ILTCIP政策之间的联系购买。

倾向于有需求疲弱ILTCIP政策首先,可能有三个原因。

• 保险政策仍然是昂贵的不管通胀保护。医疗补助资产保护不一定开车个人购买长期护理保险,因为买家通常拥有适度水平的金融财富。如果他们购买保险,投保人不得耗尽他们的保险金,容易获得医疗补助可能不是一种激励。
• 可能存在潜在的替代品,长期护理保险,如金融支持和/或家庭成员提供的家庭护理。
• 尤其是低收入人群,可能不愿意购买保险由于替代医疗补助。布朗et al。(2007)发现,医疗补助“人群”对长期护理保险的需求对财富组低于60百分位,因为这些组织更容易满足严格的医疗补助计划的指导方针。⁴

财富当然是一个因素在决定购买长期护理保险。具体来说,富翁更有可能购买政策。康涅狄格的一项研究发现,几乎50%的所有政策购买者拥有资产超过350000美元,而17%拥有资产不到100000美元。

性别是另一个因素,因为女性需要养老院护理的可能性越高使得他们更倾向于购买政策。和女性有更大的意愿支付合作政策与传统政策财富百分位数从40 - 90。⁵

也许人们更大的资产找到伙伴关系政策更有利于从医疗补助支出减少政策保护他们的资产。无论财富和性别,一些人可能不如那些购买保险规避风险缓冲自己对未来的不确定性。政策购买日期之间的平均时间间隔和索赔日期是9.65年,⁶暗示他们可能愿意风险不确定性一些健康而不是支付保险费在9年多前收获的好处。

现在,让我们仔细看看税收减免量化其作用诱导需求ILTCIP政策。目前大约有970000名65岁及以上住在印第安纳州。然而,2015年只有45744 ILTCIP政策活跃。乍一看,合作项目不出现明显减轻医疗负担,因为只有4.7%的老年人口购买政策。集团,在2015年只有36%的人声称扣除(见图3)。虽然这并不是一个微不足道的份额,仍然有64%的投保人未能索赔,而慷慨的演绎,影响国家和当地税务责任总计380美元纳税人的基于平均溢价成本。

图3:政策购买比例的人口年龄在65岁及以上,2015

来源:印第安纳州立法机构的服务

那么为什么索赔率低?Courtemanche他(2009)⁷发现税收优惠就不太可能激发消费者购买政策,其中老年人只有3.3比其他人更可能拥有。具体地说,他们发现那些逐条列记医疗费用与长期护理保险相关的税收减免前只有0.5更有可能购买长期护理保险,建议他们勉强应对税收激励。

一般来说,税收减免降低政府收入。然而,医疗补助支出的下降导致购买长期护理保险提出了政府储蓄。总的影响是积极与否取决于如果扣除鼓励足够多的人购买和使用长期护理保险而不是医疗补助。

让我们首先检查收入损失的税收减免。平均扣除索赔金额基于2015年的数据是2718美元,这表明每个人支付的金额每年保费。每个纳税人的州和地方所得税储蓄(每个纳税人和政府收入损失)约为130美元。税收减免的收入损失相当于大约148万美元的财政收入和地方所得税收入686000美元(假设平均当地税率为1.5%)。这是一个国家和地方收入损失220万美元。

现在让我们检查医疗补助支出。总医疗支出的长期护理在印第安纳州在2012财政年度为7亿美元(2012年的数据是最近以来,这里使用详细ILTCIP数据)。⁸年均医疗补助支出养老院护理成本超过42000美元,⁹提供一个想法的储蓄量的州和联邦政府每次个体选择长期护理保险在医疗补助覆盖。回想一下,长期护理保险并不涵盖所有家庭护理和家庭护理支出(例如,平均每日养老院福利支付的伙伴关系长期护理保险在2012年为147美元,而平均每日养老院费用介于200 - 235美元),¹⁰暴露个人的成本负担。然而,很少有个人已经用尽了他们的保险福利,转向医疗补助覆盖的剩余费用。尽管0.2%的印第安人到目前为止已耗尽了他们的福利,只有一半的应用于医疗补助(,另一半可能承担这些费用通过其他收入)。

图4说明了长期护理伙伴关系由资产保护政策。1998年之前,每一美元都覆盖是唯一的选择,然而,图中显示总资产保护覆盖之前也买了。这是因为海101 - 1998总资产提供保护在某些方针,也提供了政策购买1998年之前符合这些指南将被授予总资产保护覆盖。

图4:长期护理伙伴关系政策由资产保护类型

注意:2012年是最近详细数据是可用的。
来源:印第安纳州的保险

自1998年以来,投保人首选总资产保护,这意味着大多数投保人的总资产得到保护,从而无法长期护理支出。而总资产保护为投保人提供财务灵活性,它提供了一个机会成本,政府提供医疗补助资格个人当他们耗尽他们的政策利益和缺乏必要的资金来支付长期护理费用。

基于图4在2012年,超过1000的伙伴关系政策购买(最近的详细数据)。虽然我们没有崩溃的资产保护类型目前多年了,我们知道合作政策购买的总数增加到2737年的2013,然后2015年2014年和515年下降至1158。

税收减免2000年生效以来,人们最初可能期望政策购买的总数上升。确实,购买日期的总数上升随着时间的推移,但我们也意识到一些因素可能驱动的整体提高。

政策,很大的飞跃购买1993 - 1997年和1998年之间由于印第安纳州的官方介绍与海洋101 - 1998总资产保护,如上所述。图4清楚地表明,政策购买者对海101年通过购买更多的政策。另一个原因是2000年代的总体经济模式。总购买政策大大增加了56%在2001年至2002年之间,在经济衰退期间。我们注意到同样的模式在大萧条之后,当总政策购买在2009年和2010年之间增加了39%。

虽然目前需求疲弱ILTCIP政策,这可能会改变卫生保健仍然是一个热门话题在华盛顿特区,美国医疗保健法案的提议最终淘汰“平价医保法”提出的医疗补助扩大可以激励更多的美国人,一般来说,球场雄心,特别是要考虑长期护理保险。当然,保险政策仍然是昂贵的,但减税可能缓解,特别是低收入个人(因为富裕的个体更有可能购买长期护理保险不管)。此外,的钱,政府每年的全国的税收减免是一个小的九牛一毛相比,其在医疗补助支出。

关于印第安纳长期护理保险计划的更多信息,访问https://www.in.gov/iltcp/。